Способность и готовность заемщиков вовремя оплачивать задолженность выявляется работниками финансовых учреждений при помощи специальных методик. Для того чтобы определить кредитоспособность юридического лица, они оценивают качественные и количественные показатели его деятельности.
Качественный анализ
Этот метод предполагает сбор сведений о потенциальном клиенте через базы данных и службу безопасности. Финансовая надежность предприятия уменьшает риски кредитной организации. Сотрудники учреждения интересуются кредитной историей заемщика; репутацией среди партнеров; местом, которое занимает компания на рынке; уровнем квалифицированности персонала; качеством и видом выпускаемой продукции, а также учитывают многие другие факторы.
На данном этапе оцениваются деловые риски:
- акционерные;
- отраслевые;
- управленческие;
- производственные.
Финансовый анализ
Банки, предоставляющие , определяют платежеспособность клиентов, ориентируясь на следующие критерии:
- Ликвидность – этот показатель позволяет выявить возможность компании оплатить все задолженности в течение отчетного периода.
- Оборачиваемость – данный коэффициент помогает оценить то, насколько эффективно организацией используются финансовые средства.
- Структура капитала – способность предприятия своевременно погашать долгосрочные задолженности.
- Рентабельность – этот критерий предоставляет возможность определить, является ли деятельность компании прибыльной.
- Рыночная активность – оценка доходности и стоимости акций организации.
- Финансовая стабильность.
Анализ финансового потока
Этот метод предполагает выявление факторов, позволяющих оценить, каким является оборот средств предприятия в отчетном периоде. В этом случае эксперты сопоставляют количество денежных поступлений и трат за то время, которое соответствует сроку запрашиваемой ссуды.
К элементам притока финансов относят:
- прибыль компании;
- выдачу новых кредитов;
- повышение акционерного капитала и некоторые другие факторы.
Виды оттока средств:
- уплата штрафов, дивидендов, налогов;
- оплата ссуд;
- дебиторские задолженности;
- снижение акционерного капитала.
Показателем кредитоспособности предприятия является превышения притока финансовых средств над их оттоком.
Определение рейтинга
После обобщения всех результатов оценивается надежность потенциального клиента и ему присваивается тот или иной класс кредитоспособности:
- 1– кредитование одобрено;
- 2 – требует более взвешенного подхода;
- 3 – связано с большим риском.
Далее экспертами банковского учреждения, исходя из рейтинга клиента, принимается решение об отказе или выдаче кредита, а также об условиях его предоставления.
