Налоговый вычет, или Как неплохо сэкономить на ипотеке

11.08.2017

Некоторые нижегородцы до сих пор не знают, что после покупки жилья, оплаты учебы или лечения часть денег можно получить назад. Делается это с помощью налогового вычета.

Правом налогового вычета могут воспользоваться трудоустроенные граждане России, понесшие определенные расходы. Это может быть лечение или покупка жилья и другие серьезные траты. Чтобы поддержать такого человека финансово, государство возвращает ему часть ранее полученных подоходных налогов или разрешает определенный период не платить налог с собственной зарплаты и получать оклад целиком. Возвращая свой НДФЛ по налоговому вычету, помните, максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать, ограничивается не только законодательством, но и вашим собственным заработком. Как правило, получить можно не более 13% вашего годового официального дохода.

Основные налоговые вычеты

К сожалению, не со всех покупок или затрат можно вернуть налоговый вычет. ФНС России разделяет все налоговые вычеты на пять больших групп: социальные, имущественные, стандартные, профессиональные и налоговые вычеты на операции с ценными бумагами.

Социальные

В эту группу входят сразу несколько важных налоговых вычетов: на образование, на лечение, на благотворительность, а также налоговый вычет на добровольное страхование жизни, дополнительные выплаты в негосударственный пенсионный фонд и вычет на расходы по обслуживанию накопительной части пенсии.

Все эти виды вычетов, исключая благотворительность, можно получить двумя способами: на следующий год после составления декларации или в текущем году, имея уведомление от налоговой, у работодателя.

Максимальная сумма социальных налоговых вычетов – 120 тысяч рублей. Это значит, что потратив даже 500 тысяч рублей на обучение себя или своего ребенка в этом году, назад человек сможет вернуть только 15 тысяч 600 рублей – 13 процентов от 120 тысяч, прописанных в законе, при условии, что сумма не менее 15 тысяч 600 рублей ежегодно перечисляется в бюджет в виде подоходного налога.

Дополнительно  к 120 тысячам  могут приниматься 50 000 рублей на оплату обучения ребенка.

Что касается возврата 13% от расходов на лечение, то есть утвержденный перечень услуг, по которым возможна данная процедура и утвержденный перечень лекарств. Поэтому, прежде чем подавать документы в налоговую, необходимо внимательно изучить данный список.  Максимальная сумма вычета также составляет 120 тысяч рублей, но есть перечень дополнительных расходов, которые могут быть учтены в вычете, этот перечень можно уточнить в налоговой инспекции.

Единственная льгота, которой можно воспользоваться, не обращаясь в налоговую инспекцию, – это дополнительные выплаты в негосударственный пенсионный фонд: достаточно подать заявление в бухгалтерию. Льгота также ограничивается суммой 120 тысяч рублей.

Льгота по вычету на расходы на благотворительность составляет не более 25% от суммы годового дохода налогоплательщика.

Имущественные

Имущественный налоговый вычет может получить гражданин, совершивший коммерческие сделки с имуществом. Такой вычет можно получить после покупки жилья, приобретения земельного участка под строительство.

При этом максимальная сумма вычета – 13% от двух миллионов рублей при покупке жилья, рефинансировании ипотеки или погашении процентов по жилищному кредиту. И 13% от трех миллионов можно получить при строительстве жилья или покупке землю и оформлении целевого займа.

Как правило, за год человек не может получить всю сумму вычета сразу, поэтому имущественный вычет можно перенести на следующий год.

До 2014 года имущественным вычетом налогоплательщик мог воспользоваться только один раз в жизни. Начиная с  2014 года правила немного изменились: максимальная сумма по-прежнему осталась два миллиона рублей, но теперь можно расходовать ее частями.

Например, человек приобрел квартиру стоимостью 1,5 миллиона  рублей и впервые  в жизни, начиная с 2014 года, воспользовался данной льготой. Таким образом, у него неизрасходованными остаются 500 тыс. рублей от льготы. Этой частью человек может воспользоваться при следующей покупке недвижимости.

Однако льгота по процентам на жилищные кредиты дается по-прежнему один раз в жизни.

Стандартные

Основным видом стандартного налогового вычета является вычет на ребенка. Его получают родители или опекун ребенка. Суммы этого вычета фиксированные. Например, за первого и второго ребенка государство возвращает 1400 рублей в месяц, за третьего и последующего – 3000. Также стандартные вычеты получают некоторые категории граждан, перечисленные в пунктах 1,2 и 4 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации.

Профессиональные

Налоговые вычеты на доход получают индивидуальные предприниматели, нотариусы, граждане, работающие по гражданско-правовым договорам, авторы, получающие гонорары и авторские отчисления. Получается такой вычет через налогового агента (того, кто принес прибыль, как правило, это работодатель) или с помощью декларации в налоговой службе.

Налоговые вычеты на операции с ценными бумагами

Этот вид вычета может получить налогоплательщик, совершающий операции с ценными бумагами и, соответственно, имеющий с этого какой-то доход. Налоговая льгота может быть предоставлена только в том случае, если человек, оперируя акциями, просчитался и остался в минусе – сумма его расходов в этом роде деятельности превысила величину доходов.

Часть этого убытка вычитается при  расчете налогов на доход от другого рода деятельности или оборота ценных бумаг, но в следующем году.

Основные ошибки

Многие нижегородцы, знакомые со схемой налоговых вычетов, почему-то думают, что вернуть свои деньги можно только в январе следующего года. К счастью, это не так. Если принести уведомление от налоговой в июле, вам вернут удержанный налог с начала года, а в последующие несколько месяцев не будут его удерживать.

Тем, кто не знаком с такой возможностью, приходится платить НДФЛ, ждать следующего года, заполнять декларацию, а потом ждать перечисления денег в течении 3-х месяцев.

Как получить налоговый вычет?

Есть два метода получения налогового вычета: через декларацию в следующем году и с помощью налоговой службы через работодателя уже в этом году. Помните! Не все налоговые вычеты можно получить на работе, часть налоговых льгот выдаются только по декларации.

Чтобы получить налоговый вычет:

  1. Заполните форму налоговой декларации 3-НДФЛ.
  2. Получите у работодателя справку 2-НДФЛ.
  3. Подготовьте копии документов, подтверждающие ваше право на налоговый вычет. Например, при покупке дома следует предоставить свидетельство о государственной регистрации права на дом.
  4. Подготовьте документы, которые подтвердят ваши траты: это могут быть и кассовые чеки, и банковские выписки.
  5. Отнести все перечисленное в районную налоговую.

Декларации заполняются в конце года, поэтому налоговый вычет вы сможете получить только в следующем году. Если вы не хотите так долго ждать, получите налоговый вычет у работодателя.

Для этого нужно:

  1. Заполнить заявление на получение специального уведомления от налоговой службы, которое докажет, что вы имеете право на налоговый вычет.
  2. Собрать все необходимые документы, которые подтверждают право на этот самый вычет, а также все платежки.
  3. Посетить налоговую и предоставить инспектору оригиналы документов, подтверждающих ваше право на льготы.
  4. Получив уведомление в течение 30 дней, обратиться с ним к работодателю.

Документ будет доказательством законности вашей просьбы, и у вас перестанут вычитать из зарплаты подоходный налог до конца года. Если за текущей год вы не успеете получить причитающийся вычет, повторите все операции в следующем году.

Как наиболее выгодно получить налоговый вычет

Чтобы получить наибольшую выгоду от налогового вычета, следует правильно выстроить порядок своих действий: сначала получаем социальный вычет, и только потом имущественный.

Некоторые нижегородцы, оставляя вопрос выбора очередности на бухгалтерию, здорово рискуют своими деньгами, потому что не знают, что вычеты  по социальным выплатам на следующий год не переносятся! Деньги просто «сгорят». А вот имущественный вычет можно переносить сколько угодно.

Выводы:

Несмотря на то, что некоторые россияне не пользуются этим правом, налоговый вычет – очень удобный способ вернуть часть потраченных денег назад. Главное в процедуре – знать несколько правил, которые помогут получить льготы максимально эффективно: писать заявление на уведомление от налоговой сразу после покупки или оплаты и первыми получать социальные вычеты.